Reporting bancaire : ce que votre banquier voit
Votre banquier ne découvre pas votre situation le jour de votre demande. En effet, il vous observe en continu, à travers quelques signaux simples. Un régulier change donc complètement cette relation.
Vous êtes noté toute l’année, pas seulement en rendez-vous
Un dirigeant prépare son dossier, le présente, obtient ou non son financement. Ensuite, il n’en reparle plus pendant un an. Or cette vision événementielle le dessert.
La réalité est continue. En effet, votre compte produit chaque mois une information lue sans que vous ayez rien envoyé : volume des mouvements créditeurs, usage des lignes de , incidents éventuels. De plus s’y ajoutent vos comptes annuels et, au-delà d’un certain niveau d’activité, une cotation attribuée par la Banque de France.
Par conséquent, quand vous arrivez avec une demande, la décision est déjà largement pré-instruite. Autrement dit, votre dossier ne crée pas l’opinion : il la confirme ou tente de la corriger.
Les quatre signaux suivis sans vous le dire
Le rapport entre mouvements créditeurs et encours. Ce que votre activité fait transiter, comparé à ce qui vous a été prêté. Or une entreprise qui répartit ses flux sur trois établissements tout en concentrant sa dette sur un seul apparaît peu rentable et mal connue. Certes, la multibancarisation est saine. Cependant, elle se paie si elle n’est pas expliquée.
L’usage du découvert. Utilisé ponctuellement, c’est un outil. En revanche, utilisé en permanence à son plafond, il signale un besoin structurel financé par du court terme. C’est donc l’un des signaux les plus défavorables. Heureusement, c’est aussi l’un des plus faciles à corriger.
Les incidents. Rejets de prélèvement, chèques sans provision, dépassements non autorisés. Même minimes, même régularisés le lendemain, ils laissent une trace. Ainsi, ils pèsent bien au-delà de leur montant.
La ponctualité du dépôt des comptes. Des comptes transmis six mois après la clôture disent quelque chose de votre organisation. À l’inverse, des comptes rapides, accompagnés d’un commentaire, installent une présomption de sérieux.
Ce qu’il lit dans vos comptes, et dans quel ordre
Trois lectures s’enchaînent. Surtout, aucune ne porte d’abord sur le chiffre d’affaires, contrairement à ce que croient la plupart des dirigeants.
La . Ce que l’entreprise dégage, rapporté à ses . C’est le point de départ de tout, et le cœur de l’audit de bancabilité.
Le niveau d’. La dette nette rapportée à l’, exprimée en années de résultat. Ainsi, au-delà de trois à quatre années, la marge de manœuvre se referme.
La structure du bilan. Le poids des et la cohérence des durées. En effet, financer une machine amortie sur dix ans avec un crédit de trois ans reste une faute de structure, même en étant rentable.
Le reporting bancaire volontaire : une page par trimestre
La pratique la plus rentable tient en une page envoyée spontanément. Justement, elle n’a rien d’obligatoire, et c’est ce qui lui donne sa valeur.
Que contient-elle ? Le chiffre d’affaires comparé au , le carnet de commandes, la position de trésorerie. Surtout, un commentaire de quelques lignes expliquant les écarts.
Le point important est contre-intuitif. En effet, ce reporting bancaire vaut surtout quand les nouvelles sont mauvaises. Un trimestre difficile annoncé par vous, avec les mesures prises, reste un incident de parcours. À l’inverse, le même trimestre découvert six mois plus tard devient une perte de confiance. Autrement dit, un banquier ne sanctionne pas une mauvaise nouvelle, mais une mauvaise surprise.
Cette discipline a un effet secondaire utile. Elle vous oblige à tenir des indicateurs de pilotage réguliers. Pour l’essentiel, le document destiné à la banque et celui destiné à vous-même ne font qu’un. C’est aussi ce qui prépare un futur dossier de financement. Les définitions des agrégats utilisés figurent chez l’Insee.
Combien de banques, et pourquoi le reporting bancaire y répond
Faut-il travailler avec une seule banque ou plusieurs ? La question divise. D’un côté, la multibancarisation sécurise : un refus ne bloque pas tout. De l’autre, elle dilue la relation.
Or c’est précisément là qu’un reporting bancaire régulier change la donne. En effet, une banque qui reçoit votre page trimestrielle vous connaît, même si elle ne capte qu’une part de vos flux. Autrement dit, vous compensez la dilution par l’information.
En pratique, deux établissements suffisent à la plupart des PME. Surtout, expliquez la répartition plutôt que de la laisser deviner. Un banquier qui comprend pourquoi il détient 40 % de vos flux le vit bien mieux qu’un banquier qui le constate.
Un reporting bancaire solide repose sur des comptes tenus et des indicateurs choisis : c’est l’objet du travail de pilotage et de structuration.
En bref : vos questions
FAQ de l’article
Mon banquier me juge-t-il seulement quand je demande un prêt ?
Non. Il suit en continu quatre signaux : vos mouvements créditeurs rapportés à vos encours, l’usage du découvert, les incidents de paiement et la ponctualité du dépôt de vos comptes. Quand vous arrivez avec une demande, la décision est déjà largement pré-instruite.
Que dois-je mettre dans ma page de reporting trimestriel ?
Le chiffre d’affaires comparé au prévisionnel, le carnet de commandes, la position de trésorerie et quelques lignes expliquant les écarts. Envoyez-la surtout quand le trimestre est mauvais : un banquier ne sanctionne pas une mauvaise nouvelle, il sanctionne une mauvaise surprise.
Lire l’article : Indicateurs de pilotage : huit suffisent au dirigeant →Mon découvert est utilisé en permanence : est-ce grave ?
C’est l’un des signaux les plus défavorables : il révèle un besoin structurel financé par du court terme. Il se corrige pourtant, par exemple en le convertissant en prêt à moyen terme. Pour voir ce que votre dossier montre à une banque, faites le test de bancabilité.
En savoir plus : Test de bancabilité →Votre question n’y est pas ? Réserver un appel découverte ou appeler le +33 622 420 420.
